- 基层央行固定资产管理缺位应予高度关注
- 2015年
- 某中支审计组2015年上半年对年初离任的辖内支行行长和中支部门负责人履行职责情况进行了离任审计.重点对审计对象任职期间因其所任职务,依法依规对所在单位（部门）的预算管理、财务收支、资产管理等经济管理活动进行了审计.
- 谭晓伶
- 关键词：管理缺位基层央行经济管理活动审计对象离任审计任职期间
- 制约同级审计监督效益发挥的成因分析及对策建议
- 2012年
- 随着社会经济、文化的发展,内审环境和需求产生了较大变化,内部审计的职责也随之变化,内部审计工作面临转型与发展,在新形势下怎样才能更好地发挥内审职能作用、完善内部审计监督体制、提高同级审计监督效益、防范审计风险是我们在开展审计工作中需要解决的重要问题,本文通过分析制约同级审计监督效益发挥的因素,提出解决问题的对策建议,以适应内审转型与发展的要求。
- 谭晓伶
- 关键词：同级审计审计监督体制内部审计审计工作
- 房屋资产出租收益管理亟待规范
- 2015年
- 附营资产是指非办公用资产,主要包括非办公用的办公楼、附属楼和发行库,以及办公楼闲置房、招待所、培训中心、食堂、公有住房、车库、土地等。长期以来,附营资产在缓解我国行政事业单位财务经费不足、促进单位履职等方面起到了积极的作用,同时附营资产在营运管理过程中也存在一些问题和风险,近年来,附营资产营运的管理越来越受到人民银行各级行的重视。
- 谭晓伶
- 关键词：收益管理公有住房资产营运发行库租金收入营运管理
- 制约人民银行县支行内部控制效力的因素和化解对策
- 2011年
- 近年来，为防范和控制内部风险，人民银行县支行加强内控安全管理，在会计核算、货币发行、安全保卫、信息安全等方面做了大量的工作，内部控制得到强化，各类案件和事故明显下降。但张家界中支在对辖内县支行内部控制情况的调查中发现，一些因素和问题仍然制约着内部控制效力的发挥，有待引起重视并加以解决．
- 谭晓伶
- 关键词：人民银行县支行内部控制效力货币发行安全保卫
- 基层人行工会经费审计工作的难点与对策
- 2012年
- 本人多次参与基层人行工会经费审计工作,从经审工作开展的情况来看,经审工作经常流于形式,问题整改不到位,成果运用不充分,要充分发挥工会经审工作作用,有必要探索新的经费审计工作途径,促进基层人行更好地行使经审会的审计监督职能,使工会组织利用有限的经费更好地服务会员、服务央行事业的发展。
- 谭晓伶
- 关键词：人民银行工会经费审计难点
- 全局理念贯穿于财务预算管理活动的始终
- 2016年
- 一、背景
在单位党委的安排部署下，某中支纪委监察室（内审科）组成审计组于2016年初对某中支2015年人员经费指标及年底财务预算追加指标的分配及使用情况进行了专项审计检查。检查发现某中支在预算指标使用、合同（协议）订立、报账审核和账务处理等方面存在一些问题，有待引起大家重视。
- 谭晓伶
- 关键词：财务预算管理活动审计检查预算指标审计组监察室
- 从整改成果探内审转型实效
- 2013年
- 内审转型的开展是是适应央行履职需要、改善当前制度建设状况、提升制度执行力的必然选择。在2012年这个转型关键年里，张家界中支以深入开展转型项目为平台，把“风险导向”和“绩效审计”的理念贯穿于整个工作过程，将通过审计发现问题，进而改进管理水平、强化内控体系作为开展审计项目的最终落脚点，以审计发现问题为导向，以切实贯彻整改为利器，深化转型成果，提升转型实效。
- 龚道齐康毅峰谭晓伶伍希婵
- 关键词：内审整改绩效审计审计项目
- 县支行发行库管理存在的安全隐患与对策建议——以某县支行发行库专项审计中发现的问题为例
- 2015年
- 随着社会环境的复杂多变和各类风险事件的不断发生,中国人民银行人民币发行库（以下简称发行库）在发行人民币和管理人民币流通过程中将面临着内外部多种因素带来的风险.中国人民银行总行为加强发行库管理,规范发行库业务操作,进一步提高防控和化解风险的能力,确保库房、库款安全,连续多年组织开展了对各级发行库管理的全面审计与检查.通过审计与检查,我们发现基层行发行库尤其是县支行发行库管理依然存在着安全隐患,应当引起各级行的高度重视.
- 谭晓伶
- 关键词：发行库管理专项审计县支行社会环境
- 求深拓面抓“五看” 务实创新强内控
- 2013年
- 2013年以来，人民银行张家界市中心支行按照武汉分行统一部署扎实深入地开展“两检查一排查”工作，取得了阶段性成效，并以此为契机，利用半年时问在辖内切实有效地开展以“登高看，提认识；回头看，抓整改；对照看、找差距；深入看、究原因；全面看、建机制”为内容的“两检查一排查”问题整改“五看”活动，引导全辖强化内控管理和风险防范，推进了规范提质和高效履职。
- 褚鸿飞龚道齐康毅峰谭晓伶伍希婵
- 关键词：内控管理务实创新求深中心支行人民银行
- 基层央行基建项目管理亟待加强——基建维修项目审计案例分析被引量：2
- 2014年
- [案例背景]为强化基本建设管理领域风险控制,根据总行和分行的统一部署,xx中支审计组对辖内县支行办公楼维修项目进行了审计.通过现场查看、询问、调阅基建档案资料和会议记录、外部调查等方式,重点审计了办公楼维修项目内部控制管理、立项与建设、账务处理等内容.审计结果显示：县支行的基建维修管理基本规范,但基建管理中的部分关键环节暴露的一些问题,潜在一定的风险隐患,需引起重视.
- 谭晓伶
- 关键词：案例分析项目审计基建项目管理基层央行内部控制管理
