严畅
- 作品数：17 被引量：38H指数：4
- 供职机构：中华人民共和国审计署更多>>
- 发文基金：国家自然科学基金更多>>
- 相关领域：经济管理政治法律更多>>
- 基于网络支付的电子商务环境中洗钱行为的识别和监管被引量：12
- 2008年
- 针对基于网络支付的电子商务环境中洗钱行为研究识别方法和监管措施.总结电子商务可疑交易行为的一般规律和特点;在此基础上构造洗钱-反洗钱模型,提出对此类洗钱行为进行识别的方法;根据模型进行计算机仿真,表明延缓洗钱者进入速度、增强识别算法筛选区间扩展性、提高监管者对舆论压力的敏感程度、加大对洗钱犯罪的处罚力度和反洗钱判决能力会对反洗钱监管效果产生积极影响.
- 冯芸严畅杨冬梅张晶晶
- 关键词：电子商务网络支付反洗钱金融监管
- 政策跟踪审计存在的问题及建议——基于审计署政策跟踪审计结果公告的视角被引量：2
- 2018年
- 政策跟踪审计是当前国家审计最重要的任务之一。本文立足政策跟踪审计的现状,深入分析存在的项目安排交叉重复、质量有待提高、成果缺乏整合、组织模式有待改进等问题,并提出改进建议。
- 严畅
- 关键词：审计成果审计管理体制
- 基于网络支付的电子商务环境中洗钱行为的识别和监管
- 基于网络支付的电子商务因其交易便捷和成本优势得到迅速发展，但同时也正在嬗变为洗钱犯罪的温床。本文总结电子商务可疑交易行为的一般规律和特点，提出两种典型的，利用电子商务和网络支付平台进行洗钱的模式，并以此作为识别技术的重要...
- 冯芸杨冬梅张晶晶严畅
- 关键词：电子商务网络支付反洗钱金融监管
- 文献传递
- 基于网络支付的电子商务环境下洗钱行为的识别和监管
- 洗钱犯罪严重危害各国金融市场稳定、宏观经济政策有效性和社会公正。随着信息技术的发展和应用,电子商务网站和第三方网络支付平台正被不法分子所利用,而成为新的洗钱工具。对于利用电子商务和第三方网络支付工具的新兴洗钱行为的识别与...
- 严畅
- 关键词：电子商务网络支付网上银行反洗钱金融监管
- 文献传递
- 如何开展地质勘查单位审计
- 2015年
- 国有地质勘查单位（简称“地勘单位”）是承担地质工作的主力军，为维护我国能源安全和可持续发展提供了有力保障。但近年来，地质勘查行业重大违法违规问题多发，影响了我国地质事业的科学发展。面对地勘单位管理不规范、问题多发的现状，审计人员应在摸清基本情况的基础上，从矿业权流转、财务管理、自然资源资产保护等角度对地勘单位进行审计。
- 严畅
- 关键词：地质勘查单位地勘单位地质勘查行业矿业权流转地质工作能源安全
- 国家品牌建设研究
- 2007年
- 通过对党的三大历史任务的深刻分析,引出了加强党的执政能力建设的必然要求,提出国家品牌建设的紧迫性,并从技术、产业和信用优势3个方面论述了如何树立一个强势的国家品牌。
- 严畅张敏成辉
- 关键词：历史使命执政使命国家竞争优势信用优势
- 行政事业单位重大违法违规问题特征及其对审计的启示被引量：2
- 2013年
- 本文以审计署对已结案的审计署移送的部分典型案件和事项进行公告列举的案例作为研究样本,探讨行政事业单位发生重大违法违规问题的特点,总结发现重大违法违规问题的规律,并提出如何在行政事业单位审计中发现重大违法违规问题的线索。
- 严畅
- 关键词：行政事业单位审计结果公告
- 信托公司审计的四个重点
- 2018年
- 近年来，信托公司的整体资本实力、风险控制能力、业务创新能力和公司管理能力快速提升，信托行业进入快速发展轨道。截至2017年1季度末，全国68家信托公司管理的信托资产规模为21．97万亿元，同比增长32．48％。审计机关对信托投资公司进行审计时，应重点从以下四个方面入手。
- 严畅
- 关键词：公司审计资本实力管理能力
- 药品价格审计调查思路初探
- 2017年
- 新一轮医改启动以来,按照＂三医联动＂原则,我国在药品领域实施了一系列改革举措,建立了基本药物招标采购制度,取消了政府定价,在规范药品流通、合理用药等方面也进行了许多积极探索,取得了明显成效。但由于药品集中采购存在制度性缺陷、药品流通混乱及药品审批监管不到位等原因,导致药品终端价格虚高,医保资金及税款流失严重,侵害了广大人民群众和国家利益。
- 严畅
- 关键词：审计调查制度性缺陷税款流失招标采购制度终端价格
- 实现审计全覆盖的初步探讨被引量：4
- 2014年
- 本文以审计署审计结果公告等数据为样本,对审计全覆盖进行简要分析,以期摸清现状,分析成因,为寻求实现审计全覆盖的路径提供依据。
- 严畅
- 关键词：审计结果公告大数据
